האם וכמה מס יש לשלם כאשר פודים קרן פנסיה (מקפת) של בן זוג שנפטר?

אם הפדיון הוא לפני הזמן ( לפני שבן זוג יצאה לפנסיה) - אז הפדיון חייב ב-35% מס.
אם הפדיון הוא בתקופה שבן זוג כבר החל לקבל פנסיה - זו נחשבת קצבת שהיא כבר פטורה ממס.

בהצלחה!!!

הלוואי שזה היה כזה פשוט. למרבה הצער, קיים הבדל לא קטן בין התקנות על הנייר ליישומן בפועל על ידי מס הכנסה.

הסוגייה של מיסוי פנסיוני, למשל, כולל עשרות סיבוכים, מקרים ייחודיים ולא מעט אותיות קטנות. טרם הפדייה, ממליץ מאד להיעזר בשירותיו של משרד רואי חשבון.
בהקשר הזה, אשמח להמליץ על משרד uhy, משרד בינלאומי עם סניף בישראל.

מצורף הקישור לאתר שלהם.

בהצלחה